O lucro líquido dos bancos brasileiros alcançou R$ 145 bilhões no ano passado, registrando um aumento de 5% em relação a 2022. No entanto, a rentabilidade do sistema bancário, medida pelo Retorno Sobre Patrimônio Líquido (ROE), caiu 0,6 ponto percentual, chegando a 14,1% em 2023. Essas informações constam no Relatório de Economia Bancária divulgado pelo Banco Central (BC) nesta quinta-feira (6).

Rentabilidade e Lucratividade

A lucratividade mede o lucro final em relação ao faturamento, influenciada por custos e formação de preços. Já a rentabilidade compara o lucro final com o patrimônio e investimentos realizados, refletindo a capacidade do negócio de gerar retornos baseados no investimento.

De acordo com o relatório, a leve redução na rentabilidade bancária reflete o aumento de ativos problemáticos e a heterogeneidade dentro das instituições financeiras (IFs) de maior importância. "O aumento de ativos problemáticos foi a principal causa da redução [na rentabilidade]", explicou o BC. A gestão de risco de crédito durante e após a pandemia de Covid-19, bem como os ciclos de variação da taxa básica de juros, foram fatores determinantes.

Impacto dos Ativos Problemáticos

O aumento dos ativos problemáticos levou à necessidade de aumento das provisões, que são reservas feitas pelos bancos para cobrir dívidas de crédito inadimplentes. "O aumento do comprometimento de renda das famílias, a redução da capacidade de pagamento das empresas e, por último, o caso Americanas foram os principais fatores que influenciaram o aumento dos ativos problemáticos", destacou o relatório.

Em janeiro de 2023, as Lojas Americanas entraram em recuperação judicial com dívidas declaradas de R$ 49,5 bilhões, após a descoberta de fraudes contábeis. Entre 2021 e 2022, a companhia acumulou prejuízos de R$ 19,1 bilhões.

Eficiência Operacional e Concorrência

As despesas com provisões, embora aumentadas em 2022 e 2023, começaram a estabilizar-se. A manutenção da qualidade das concessões e a redução das estimativas de perdas nas carteiras resultaram em menor necessidade de provisionamento. "As provisões constituídas são consideradas adequadas, acima das estimativas de perdas esperadas", afirmou o BC.

Diferenças na rentabilidade também estão relacionadas à eficiência operacional, gestão de risco pré-fixado na carteira de títulos e ao aumento da competição no Sistema Financeiro Nacional (SFN). O relatório mostra uma continuidade na redução da concentração no SFN e um aumento na concorrência no mercado de crédito, enquanto a concorrência em serviços financeiros manteve-se relativamente estável.

De 2022 para 2023, a participação de mercado dos quatro maiores bancos – Caixa Econômica Federal, Banco do Brasil, Bradesco e Itaú – diminuiu em todos os agregados contábeis: de 87,8% para 87,6% nos ativos totais, de 91,2% para 90,7% nos depósitos totais e de 86,2% para 85,9% nas operações de crédito.

Crescimento das Cooperativas de Crédito

As cooperativas de crédito aumentaram sua participação, representando 5,5% dos ativos totais em 2023, contra 5,1% em 2022. Nos depósitos, a participação passou de 6,4% para 6,6%, e no crédito, de 6,3% para 6,8%. "Esse movimento pode ser associado à atuação das instituições não bancárias no mercado de cartão de crédito e de crédito sem consignação, enquanto as cooperativas de crédito destacaram-se nos mercados de cheque especial e de capital de giro", explicou o BC.

O cenário evidencia um setor bancário brasileiro altamente competitivo, com crescente diversidade e adaptação às condições econômicas e regulatórias.